保监会告诫险企防范新型风险

2019-06-22 作者:集团财经   |   浏览(101)

  ⊙记者 黄蕾 ○编辑 潘圣韬

  这个夏天,由保监会资金运用部、法规部等组成的多路小分队,正奔走于浙江、北京等地,清查那些看似只停留在保险公司层面的内控风险:他们或大玩“会计游戏”,滥用公允价值计量方式,以实现粉饰报表的目的;或在认可资产上“大做文章”,将应收保费、企业债券的资产认可比例人为拔高;更甚者,将保险资金“包装”迂回为股东资金,实现虚假增资

  保险新“国十条”出台一年来,改革与政策红利持续释放,保险业进入了历史上最好的发展时期,一系列的数据也表明,行业正在从过去的起跑转向起飞。然而在市场化改革逐步推进的同时,势必会面对更趋复杂的新风险。在最近一次行业内部会议上,保监会就此拉响预警信号。

  ⊙记者 鲍贤 ○编辑 枫林

  “历史经验告诉我们,越是形势好的时候,越是要保持冷静的头脑,越是要看到问题和风险,越是要坚持底线思维。一定下决心把存在的主要问题查深查透、立查立改,以保障行业健康有序发展。”知情人士称,这是保监会相关负责人在这次内部会议上多次向与会保险公司高管强调的。

  一纸监管函,全面暂停所有区域、所有渠道、所有类别的保险及投资新业务——正德人寿近两个月来所经历的,是保险监管部门釜底抽薪式的监管升级。

  记者从多位业内人士处了解到,保险业长达近一年的“两个加强、两个遏制”专项检查近期收官,这次检查起底了存在的问题、摸清了风险底数。“尽管从检查结果看,性质恶劣和危害严重的问题比例不高,但监管部门认为决不能麻痹大意,尤其是新形势下出现的一些新风险和潜在风险,更须提前防范。”

  当夏,由保监会资金运用部、法规部等组成的多路小分队,正奔走于浙江、北京等地。一对一、面对面,长达数月的驻点检查所发出的信号强烈:正德人寿绝非挑战合规经营、挑战监管底线的孤立样本。

  这些新风险主要集中于并购收购和跨界经营、资金运用、信息安全等领域。近年来,越来越多的保险公司将海外并购视为实现资本扩张的重要手段,这些跨境投资可以给保险业带来长期稳定的收益,能提升保险公司在海外的影响力,但背后存在的潜在风险不容小觑。

  正德人寿、信泰人寿、民生人寿……保险监管部门手中有这么一张名单。这些上榜险企,存在不同程度的逾矩之举。

  据知情人士透露,保监会相关负责人在上述会议上发出提醒,“对于混业并购来说,从自己熟悉的保险领域进入陌生领域,管理能力、技术能力、人才储备等都面临严峻考验。对于海外并购来说,政治、法律、文化、金融动荡、信息不对称风险等不容小视,不确定因素很多,如果稍有闪失就可能造成重大损失。对并购收购和跨界经营的风险,无论是公司还是监管机构,我们必须有清醒的认识。”

  他们或大玩“会计游戏”,滥用公允价值计量方式,以实现粉饰报表的目的;或在认可资产上“大做文章”,将应收保费、企业债券的资产认可比例人为拔高;更甚者,将保险资金“包装”迂回为股东资金,实现虚假增资。

  而“放开前端,管住中后端”是近年来保险资金运用监管的核心基调。新型投资渠道与品种的放开,让所有参与其中的保险公司在投资收益上集体“咸鱼翻身”。不过,在投资规模和收益放量的同时,潜在风险亦若隐若现。

  举止之野蛮、尺度之大胆,无不令业界瞠目结舌。

  记者从相关渠道了解到,在这次专项检查中,有三类资金运用违规问题被纳入监管“法眼”。一是投资产品指标不合规或信用评级不达要求;二是操作不规范,比如有投资资金未实现全托管,投后管理等环节存在漏洞等;三是银行存款和另类投资领域不合规,比如在未通过股权投资能力备案的情况下,有的保险公司投资股权类项目、购买投资性不动产。“总体来看,虽然检查发现的资金运用违规问题数量不多,但件均金额不低,且集中于非公开产品领域,监管部门拉响预警,保险公司必须引起重视。”

  在最近一次各地保监局一把手内部大会上,保监会主席项俊波怒斥:一些保险公司俨然成为控股股东的融资平台,借助资管通道进行利益输送、内幕操作等违法违规交易,甚至虚增资本金和偿付能力。他在形容一些保险公司眼下存在的风险时,甚至用到了“在刀口上舔血”等词句,足见问题的严重性,以及尽快解决的迫切性。

永利电子游戏网站,  此外,随着信息技术与保险业务的深度融合,特别是近年来互联网、云计算、大数据在保险业广泛应用,保险业对信息技术和信息系统基础设施的依赖度越来越高,信息安全风险问题也因此被提上了保险公司防范新型风险的日程。

  没有人怀疑,保监部门如此密集的实地检查及史无前例的严厉处罚,有敲山震虎之意。这并非危言耸听。

  从业内人士的反馈来看,保险业所面临的信息安全潜在风险主要体现在:信息技术自主研发能力不足、保险企业灾备建设进度和分布不均衡等方面。

  这是一个被民资隐形把控、掌控资金运营的机构群体,业内人士对其“平台类保险公司”的归类,形象而又贴切。他们被股权代持的神秘网所笼罩,他们的资本运作游走于监管灰色地带,他们的风险管理委员会形同虚设、对风险“视而不见”,除了极少数实际控制人之外,其他人都不知道“钱去哪儿了”……

  为此,保监会在多次公开场合表态称,未来一段时间,保险监管重点将由开放渠道转变为风险监管,坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。 THE_END

  风险从发生到暴露,非一朝一夕之故。这些保险公司的治理、内控早已一团乱麻,甚至千疮百孔。公司治理结构的不健全,内控机制的相对薄弱,这些都为道德风险、利益输送等问题的发生提供了温床。

  记者进一步调查发现,为了突破彼时监管对单一股东持股比例的“红线”,一些民营股东往往通过神秘的“股权代持合约”,来达到实际全盘控制保险公司的目的。

  有保险业资深人士指出,监管部门的治乱用意不是对民营资本下逐客令,而是:第一,从股权代持这一源头上,杜绝一些动机不纯的民营资本“一家独大”;第二,严防民营保险公司在资金运用、关联交易等方面出现利益输送等道德风险,从而损害到其他股东及保险消费者的利益。

  监管层的担忧或许更加深远。

  “监管所忧虑的是,看似只停留在公司层面的内控风险,会随着承保、投资等而加速放大,要避免行业内的风险击鼓传花。”一位接近保监会的知情人士私下表示。

  为何会有如此担忧?

  这是因为,中国保险业正深处这样一个大环境:投资藩篱一一破除下的简政放权,让保险资金在新型城镇化建设的改革红利中前赴后继,在地产、信托、股权、基础设施等另类领域的投资触角越伸越长。

  然而在我国经济增速放缓的背景下,这些投资资产本身就潜藏着下行的风险隐患。期间保险公司任何一道投资、风控环节的不透明、不合规、不作为,都可能会使交叉风险、叠加风险传递与加剧,甚至是连锁反应。

  市场人士不禁感叹:风险一旦击鼓传花,难言一些保险机构不会成为市场风险的最后接棒者。

  是时候拉响行业警报了!

  大玩会计游戏,提交虚假报告;逃避风险监管,游走灰色地带;绕开公司治理,转移数亿资金。一向以稳健著称的保险业却出现了的一群剽悍的“越线者”。

  这些越线行为已经引起了监管层的高度重视。

  在最近一次各地保监局一把手内部大会上,保监会主席项俊波怒斥:“一些保险公司俨然成为控股股东的融资平台,借助资管通道进行利益输送、内幕操作等违法违规交易,甚至虚增资本金和偿付能力。”在形容一些保险公司眼下存在的风险时,项俊波甚至用到了“打政策擦边球”、“在刀口上舔血”等词句。

  在业内人士看来,这些并非危言耸听。“所有风险如果叠加在一起,难言一些保险公司不会成为市场风险的最后接棒者,届时将对整个行业产生伤筋动骨的影响。”

  在警示风险之时,行动也已展开。这个夏天,由保监会资金运用部、法规部等组成的多路小分队,正奔走于浙江、北京等地,调研险企激进扩张背后的隐忧。

  一场治理行业乱象的大幕正式拉开。

  ⊙记者 鲍贤 ○编辑 枫林

  一纸监管函,全面暂停所有区域、所有渠道、所有类别的保险及投资新业务——正德人寿近两个月来所经历的,是保险监管部门釜底抽薪式的监管升级。

  这个夏天,由保监会资金运用部、法规部等组成的多路小分队,正奔走于浙江、北京等地。一对一、面对面,长达数月的驻点检查显示:正德人寿并非挑战合规经营、挑战监管底线的孤立样本。

  这些“平台类保险公司”借助资管通道进行利益输送、内幕操作等违法违规交易,甚至虚增资本金和偿付能力,“动辄几亿元甚至数十亿的资金都不知道去哪了。”

  当投资藩篱一一破除,保险资金在新型城镇化建设的改革红利中也愈加活跃,在地产、信托、股权、基础设施等另类投资的触角越伸越长。

  然而,在我国经济增速放缓的背景下,这些投资标的本身就潜藏着下行的风险隐患。期间保险公司任何一道投资、风控环节的不透明、不合规、不作为,都可能会使交叉风险、叠加风险传递与加剧,甚至是连锁反应。

  市场人士不禁感叹:风险一旦击鼓传花,难言一些保险机构不会成为市场风险的“接棒者”。是时候拉响行业警报了。

  令人触目惊心的黑名单

  在杭州,由保监会资金运用部负责人带队的检查小组,驻扎在信泰人寿已有两月之久。这家中小险企的偿付能力充足率在负数徘徊已有时日。圈内甚至传言,信泰人寿曾将近30亿保费当作股东注资资金,试图蒙混过关。

  正德人寿、信泰人寿、民生人寿——保监部门手中有这么一张名单。名单的串成并非偶然。这些上榜险企,存在不同程度的逾矩之举。

  他们或大玩“会计游戏”,滥用公允价值计量方式,以实现粉饰报表的目的;他们或在认可资产上“大做文章”,将应收保费、企业债券的资产认可比例人为拔高;更甚者,将保险资金“包装”迂回为股东资金,实现虚假增资。

  不难发现,他们之间存在一个共性——所做一切都是为了虚增偿付能力充足率。

  何为偿付能力充足率?它等于保险公司的实际资本与最低资本的比率,最低偿付能力是保险公司在承担现有负债的基础上,进一步支持未来发展而建立的预警指标。想提高偿付能力充足率,或增加自有实际资本,或降低最低资本的要求。

  作为风险防范的“牛鼻子”,偿付能力是近年来保险监管的核心。而每季末的偿付能力指标,也成了各保险公司能否继续开展承保及投资业务、开设分支机构的重要标尺。偿付能力于各险企的重要性,可见一斑。

  然而,不断扩张的地域版图、“疯”销的高现金价值保险、踉跄下跌的股票市场,这些因子汇聚在一起,正不断“吞噬”着保险公司的资本,导致偿付能力充足率节节下滑、突现告急,亟待“输血”。

  资金短缺,向股东伸手要钱,是所有非上市公司最常见、最便捷的融资途径。但未必每次奏效。“年年亏钱,回回要钱,金额动辄几亿甚至十数亿,资本实力再雄厚的股东,也经不起折腾。更何况有些股东自身财力已岌岌可危,哪还顾得上管我们啊。”沪上某中小保险公司相关负责人对记者的疑问嗤之以鼻。

  寻求其他资本补充途径,也非易事。发行次级债,审批周期不算短,远水解不了近渴;财务再保险也可调节资本,这一舶来品在国内虽已“阳光化”,但流程也非简易,再保险公司更不是来者不拒。

  情急之下,它们不惜铤而走险。

  保监会最新调查报告显示,民生人寿在一段时间内向监管部门提交虚假偿付能力报告。采取的手段为:对企业债券未区分有无担保均按照100%确认为认可资产,将账龄超过一年的应收保费全额确认为认可资产,将分支机构筹备组发生的工资等费用计入其他应收款,并按照80%的比例确认为认可资产等,导致2012年度和2013年第一、二季度虚增认可资产;2012年度偿付能力报告明细表中披露的关联方信息与实际不符,列示的有关投资资产、认可价值也与实际不符等。

  在杭州,由保监会资金运用部负责人带队的检查小组,驻扎在信泰人寿已有两月之久。这家中小险企的偿付能力充足率在负数徘徊已有时日。因股东之间长期不睦、派系之争,导致在增资问题始终无法达成一致。圈内甚至传言,信泰人寿曾将近30亿保费当作股东注资资金,试图蒙混过关。

  此等儿戏,岂能逃脱监管“法眼”。记者经证实,保监会正在联合普华永道会计师事务所对信泰人寿进行审查。一位接近保监会检查小组的知情人士称,“信泰人寿在资本运作等方面,确实存在一些问题。目前正在做检查结案报告,预计不日内就会向公司宣布或在行业内部通报。”

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